ISA 계좌 ETF 최적의 투자-2024년

ISA계좌로 ETF투자

ISA계좌를 만들어서 ETF 투자하는 것이 유리하다고 합니다. 그 이유는 절세와 세금 관련 때문입니다. 2024년에는 ISA계좌가 업그레이드된다는 말도 있는데요. 어떤 점들이 바뀌고 어떤 점들이 더 좋아지는지 혹은 어떤 단점이 있는지 알아보는 시간을 가져보겠습니다.

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ISA 계좌란 무엇인가?

ETF 투자에 대해 생각을 하고 투자하기로 마음 먹었다면, ISA 계좌를 만들어서 투자하라는 말이 있습니다.
ISA계좌가 무엇인지부터 알아볼께요.

ISA계좌는 개인종합자산관리계좌를 말합니다. Individual Savings Account의 약자입니다.
2016년에 도입된 금융상품입니다.

하나의 계좌에 예금이나 ETF, ELS 상품 등 다양한 금융상품을 담을 수 있고, 이런 투자에 대해 발생한 이자소득, 배당소득에 대해 비과세 혜택을 주는 상품을 말합니다.

이전 ETF 상품 절세에 관련한 블로그 글을 한번 읽어보셔도 좋습니다.

ETF 세금가이드와 절세방법

19세 이상인 국내 거주자 누구나 가입이 가능하고, 15세 이상의 근로소득자도 가입이 가능합니다.

매년 2,000만원까지 납입을 할 수 있으며, 의무 만기는 3년의 기간이 있습니다. 최대 누적으로 납입을 하게되면 5년동안 1억원 까지 가능합니다.

ISA계좌를 도입한 이유

고령화 시대, 그리고 저금리 시대에 국민의 종합적 자산관리를 통해 재산형성을 지원하기 위해 도입
특정계층 위주로 이루어져 온 재산형성 세제지원 프로그램의 수혜대상 범위를 대폭 확대
근로자, 자영업자의 재산형성 지원상품인 재형저축, 소득공제장기펀드를 재설계
장기 투자 문화 장려

이런 이유로 ISA계좌를 도입하고 만들어지게 되었습니다. 따라서 아직 재산이 형성되지 않은 사회초년생이라면 CMA통장도 좋지만 ISA계좌도 개설해서 조금씩이라도 투자를 습관으로 만들면서 재산을 형성해 나가는 것이 중요하다 할 수있습니다.

ISA계좌의 형태 및 유형

◆ISA 계좌의 가입의 유형에 대해 살펴보겠습니다

일반형 / 서민형 / 농어민 이렇게 나누어져 있습니다. 비과세 한도는 서민형과 농어민형이 400만원으로 혜태기 좋은데요. 농어민형은 특수형태이기에, 서민형으로 대부분 가입을 하시면 됩니다.
단, 서민형은 직전 년도 총 급여 5천만원 또는 종합소득 3천8백만원 이하 거주자여야 합니다.

▶비과세한도 초과 시에는 9.9% 분리과세 적용
▶납입한도는 연간 2천만원 , 최대 1억원
▶중도인출은 총 납입원금 내에서 횟수 제한 없이 중도인출 가능

아래 사진을 보시면 쉽게 이해가 가실겁니다.

ISA계좌 종류 3가지

ISA계좌의 종류는 3가지 입니다.
중개형 / 신탁형 / 일임형 이렇게 3가지가 존재합니다. 각각 투자방법과 투자 가능 상품에서 차이가 좀 있습니다.

① 중개형
-채권, 국내상장주식, 펀드, ETF, 리츠, 상장형수익증권, 파생결합증권, ETN, RP 투자가능
-고객이 직접 상품을 선택해서 투자진행
-투자 상품별 수수료 및 보수는 다름

② 신탁형
-리츠,ETF, 상장형수익증권,ETN, 펀드, 파생결합증권, 예금, RP 투자 가능
-고객이 직접 상품을 선택해서 투자진행
-신탁보수는 대략 연 0.20% (연 1회 후취)

③ 일임형
-펀드, ETF 투자
-일임수수료 ; 연 0.10% / 연 0.50%
-상품 유형별 상이, 분기 후취

▶주로 고객이 직접 투자 상품을 선택하는 “중개형”을 많이들 선호합니다.

ISA게좌의 혜택

ISA계좌로 ETF를 투자하라는 말이 왜 나왔을 까요?

잠시 정리를 해보면, 국내주식형 ETF와 국내상장한 해외 ETF를 투자한다고 하면, ISA계좌에서 투자하는 것이 유리합니다.

최대 400만원까지(수익) 세금이 부과되지 않습니다. 만일 수익이 500만원이 된다면 400만원은 세금이 부과되지 않고 100만원에 대해서는 9.9%의 낮은 분리과세가 적용됩니다.

만기가 되는 시점 예를 들어 의무가입 3년 만기하면 그 때 손익을 계산하게 됩니다. 모든 손익을 통산하여 소득이 결정됩니다.

만기가 도래하는 시점에 연금계좌로 돈을 옮기게 되면, 납입액의 10%까지(최대 300만원 한도 내에서) 추가적인 세액공제 혜택을 받을 수 있게 됩니다.

만일 일반 주식계좌에서 국내주식을 매수 매도를 진행하게 되면, 매매차익에 대해서는 비과세입니다.
하지만 주식배당금이나 ETF 분배금은 원천징수를 합니다 15.4%를 진행하게 되는데요.

ISA계좌로 투자시에는 매매차익에 대해서는 비과세이고, 배당금과 분배금등은 400만원까지는 비과세이고 초과를 하게 되면 9.9%의 저율로 적용을 합니다.

일반계좌보다 훨씬 유리한 절세 방법입니다.

◆ISA계좌의 단점

만기 전에 중도에 해지를 하게되면 ISA계좌를 통해 세금 혜택을 받은 것들을 환수하게 됩니다.

계좌에서 매수 매도할때 주식거래 수수료, 펀매 매매 수수료 등의 수수료는 발생하게 됩니다.

해외의 ISA계좌같은 경우 만기기간이 없는 경우도 있는데, 우리나라 ISA는 만기가 정해져 있습니다.

ISA 계좌 개설시 증권사 이용

ISA계좌를 개설할때 증권사의 이벤트할때 가입하면 더 많은 혜택을 받을 수 있습니다.

증권사의 중계형 ISA 계좌 수수료 무료정책이 있습니다.

아래 사진의 경우 삼성증권 중개형ISA 이벤트 화면입니다. 예시로 들고 왔는데요 자세히 보시면
“중개형ISA 국내주식 수수료 평생혜택”이라고 적혀있습니다.

주식은 온라인으로 매수할때 수수료가 0.0036396% 이고 , ETF 매수시에는 0.0042087% 입니다.

아래 예시로 삼성증권의 사이트 링크를 남깁니다, 증권사 ISA관련 자세한 내요을 확인해보세요!

삼성증권 ISA계좌

ISA 계좌 2024년 변경 이슈

2024년 정부는 민생토론회를 개최하고 다양한 방안을 발표했습니다. 거기서 ISA에 대한 내용이 나왔습니다.

▶기존 2,000만원인 납입한도가 연간 4,000만원으로 상향
▶한 사람이 총 1억을 납입하던 한도가 2억원까지로 상향
▶비과세 한도가 증액 일반형은 기존 200만원에서 500만원 / 서민,농어민형은 400만원에서 1,000만원 상향
▶”국내투자형 ISA”신설해서 국내주식과 국내주식형 펀드에 투자진행
:3년인에 이자 배당소득이 2,000만원을 넘었던 금융소득종합과세 대상자는 ISA계좌를 개설하지 못했었지만, “국내투자형 ISA” 는 가입이 가능해집니다.

✅하지만 아직 개편안만 나온 상태이고, 최종 개정안 법안이 통과되어야 합니다. 아직은 변경되지는 않았네요.